Thứ ba, 21/10/2025
   

Hoàn thiện khung pháp lý cho nghiệp vụ bao thanh toán và chiết khấu tại Việt Nam

Sáng 19/4/2023, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam đã phối hợp với Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC) tổ chức Hội thảo với chủ đề “Hoàn thiện hành lang pháp lý thúc đẩy sự phát triển của Bao thanh toán và chiết khấu công cụ chuyển nhượng tại Việt Nam”.

Sáng 19/4/2023, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam đã phối hợp với Tổ chức Tài chính Quốc tế (IFC) tổ chức Hội thảo với chủ đề “Hoàn thiện hành lang pháp lý thúc đẩy sự phát triển của Bao thanh toán và chiết khấu công cụ chuyển nhượng tại Việt Nam”.

 

TTK VNBA 190423 copy

TS. Nguyễn Quốc Hùng, Tổng Thư ký Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam phát biểu khai mạc Hội thảo

Tham dự Hội thảo có TS. Nguyễn Quốc Hùng, Tổng Thư ký Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam; Bà Lin Huang, Chuyên gia cao cap, Trưởng Nhóm Cơ sở Hạ tầng Tài chính, Bộ phận Tư vấn các Định chế Tài chính, IFC; Ông Jinchang Lai, Chuyên gia trưởng, Nhóm Phát trỉến Cơ sở Hạ tầng Tài chinh, Bộ phận Tư vấn các Định chê tài chính, Khu vực châu Á Thái Bình Dương, IFC; Đại diện lãnh đạo Vụ Chỉnh sách tiền tệ, Ngân hàng Nhà nước; Đại diện lãnh đạo Vụ Pháp chế và các Vụ liên quan thuộc Ngân hàng Nhà nước; Đại diện lãnh đạo một số Ban, đơn vị Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam; Cùng các đại biểu và đại diện các hội viên Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam.

Phát biểu khai mạc Hội thảo, TS. Nguyễn Quốc Hùng, Tổng Thư ký, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) cho biết, Bao thanh toán và Chiết khấu là nghiệp vụ rất phổ biến trong hoạt động ngân hàng tại nhiều nước trên thế giới. Các hoạt động này ra đời từ rất sớm và phát triển cho đến nay, gắn liền với lịch sử phát triển của các ngân hàng thương mại.

Trong bối cảnh hội nhập kinh tế quốc tế diễn ra ngày càng sâu rộng và toàn diện, ngành Ngân hàng Việt Nam đang tích cực đẩy mạnh các hoạt động, phát triển các sản phẩm, dịch vụ để phục vụ ngày càng tốt hơn nhu cầu của khách hàng.

Ở Việt Nam, nghiệp vụ Bao thanh toán và chiết khấu tuy không phổ biến như các nghiệp vụ tín dụng truyền thống nhưng các nhà làm luật đã kịp thời thể chế hóa nghiệp vụ này bằng các quy định pháp luật. Mặc dù vậy, trên thực tế, các hoạt động này chưa thực sự phát triển, một số ngân hàng ở Việt nam cũng mới chỉ bắt đầu triển khai áp dụng nghiệp vụ này trong vài năm nay và kinh nghiệm thu được từ hoạt động này còn ở mức độ hạn chế.

Một trong các nguyên nhân dẫn đến nghiệp vụ bao thanh toán và chiết khấu chưa thực sự phát triển ở Việt Nam là do hành lang pháp lý cho hoạt động này còn tồn tại một số vướng mắc liên quan đến Điều 4 mà cụ thể là Khoản 14 Điều 4 và Khoản 1 Điều 94 luật tổ chức tín dụng 2010.

Vì vậy, TS. Nguyễn Quốc Hùng, Tổng Thư ký, Hiệp hội Ngân hàng Việt Nam (VNBA) đề nghị Hội thảo nên tập trung đi sâu vào các nội dung như: (1) Chia sẻ thông lệ quốc tế về hoạt động Bao thanh toán và Chiết khấu của các nước trên thế giới; (2) Nhu cầu cần phát triển Bao thanh toán và Chiết khấu tại Việt Nam; (3) Định hướng hoàn thiện hành lang pháp lý về hoạt đông bao thanh toán và chiết khấu phù hợp thông lệ quốc tế.

Để từ đó sau Hội thảo Hiệp hội Ngân hàng sẽ tổng kết và kiến nghị với cơ quan chức năng sớm hoàn thiện nhằm đẩy mạnh phát triển nghiệp vụ Bao thanh toán và chiết khấu ở Việt Nam.

dai dien Vietcombank copy

Đại diện Vietcombank trình bày tại Hội thảo

Theo đại diện Vietcombank cho rằng, hoạt động bao thanh toán trên thế giới tăng trưởng rất nhanh. Bởi hoạt động này trên thế giới được dựa trên chuyển tiền và ghi sổ, với phương thức thanh toán chiếm khoảng 90% thanh toán toàn cầu. Do vậy hoạt động này trên thế giới rất phát triển, đặc biệt, thị trường châu Á, các nước như Trung Quốc, Nhật Bản, Singapore,… có hoạt động bao thanh toán chiếm thị phần đứng trong Top của thế giới. Tuy nhiên, tại Việt Nam các hoạt động này chưa phát triển nhưng trong đại dịch Covid-19, đã xuất hiện những rủi ro các công ty bị phá sản (rủi ro bên mua) đối với doanh nghiệp trong nước hoặc nước ngoài.

Vì vậy, xuất hiện nhu cầu cần đại lý đứng ra bảo đảm rủi ro tín dụng để luôn bảo đảm khả năng thanh toán của bên mua để doanh nghiệp bên bán có thể yên tâm xuất khẩu hàng hóa cho bên mua. Đây cũng là dịch vụ có tiềm năng phát triển nhưng hiện chưa có hướng dẫn về đảm bảo rủi ro tín dụng này. Hiện Vietcombank làm theo kiểu bảo lãnh nhưng nghiệp vụ rất phức tạp và đòi hỏi nhiều thủ tục dẫn đến không hấp dẫn các tổ chức tín dụng phát triển dịch vụ này. Đặc biệt, trên thế giới sản phẩm tín dụng miễn truy đòi chiếm 53% chiếm đa số trong tất cả sản phẩm về bao thanh toán.

Tuy nhiên ở Việt Nam, Luật không cho phép miễn truy đòi. Nguyên nhân tạo sự khác biệt giữa Việt Nam và thế giới là do khái niệm của Luật tại Việt Nam về bao thanh toán rất khác biệt so với khái niệm về bao thanh toán theo thông lệ quốc tế. Cụ thể, khái niệm trong Luật tại Việt Nam định nghĩa “bao thanh toán là hoạt động cấp tín dụng có truy đòi” trong khi đó thông lệ quốc tế họ định nghĩa “bao thanh toán là hình thức mua lại khoản phải thu… bao gồm thêm thu nợ, quản lý khoản phải thu và bảo đảm rủi ro tín dụng”. Nếu khái niệm tại Việt Nam đồng bộ theo thông lệ quốc tế thì rất nhiều vấn đề khác sẽ được giải quyết.

Ngoài ra, theo nhu cầu của khách hàng các hoạt động bao thanh toán cần phải được đơn giản hóa các thủ tục. Nhưng tại Việt Nam hoạt động bao thanh toán quản lý giống như cho vay. Đồng thời, đồng ngoại tệ trong hoạt động bao thanh toán tại Việt Nam cũng rất hạn chế…          

Đối với sản phẩm chiết khấu, đại diện Vietcombank cho biết, tại Việt nam sản phẩm này phổ biến hơn so với sản phẩm bao thanh toán. Do tình hình xuất nhập khẩu của Việt nam tăng mạnh nên sản phẩm này rất có tiềm năng. Ở sản phẩm này khách hàng mong muốn đơn giản thủ tục Ví dụ như: đơn giản hóa thủ tục thông qua đồng tiền chiết khấu cần được nới lỏng. Ngoài ra, phần kiểm tra mục đích tại thời điểm chiết khấu sẽ gây hạn chế linh hoạt trong sử dụng nguồn vốn cho sản xuất kinh doanh của doanh nghiệp và mất thêm thời gian thẩm định mục đích chiết khấu.

Hiện đang phát sinh sản phẩm chiết khấu miễn truy đòi, chiết khấu không có hối phiếu,… Ngân hàng Nhà nước yều cầu các tổ chức tín dụng thực hiện theo Thông tư 04, ngoài ra, thực hiện theo thông lệ quốc tế. Tuy nhiên theo thông lệ quốc tế chỉ có hoạt động L/C và nhờ thu. Do đó gây khó khăn cho các tổ chức tín dụng bởi chưa được hiện thực hóa trong Luật.

Trong thời đại công nghiệp 4.0, các doanh nghiệp luôn mong muốn thực hiện các hoạt động này trên nền tảng số (online). Vì vậy, hành lang pháp lý rất cần bổ sung trong liên quan đến sô hóa các giao dịch bao thanh toán, chiết khấu,…    

DSC06006 copy

Toàn cảnh Hội thảo

Kết luận Hội thảo TS. Nguyễn Quốc Hùng cho rằng, Hội thảo đã thu được kết quả ngoài sự mong đợi. Hội thảo đã mang lại cho các tổ chức tín dụng biết được vai trò, lợi ích của hoạt động bao thanh toán và triết khấu. Đồng thời nêu được những yêu cầu để cơ quan quản lý cần điều chỉnh, bổ sung Luật về các hoạt động này. Hiện nay hoạt động theo thế giới phẳng, các tổ chức tín dụng tại Việt Nam hoạt động thông thương với các tổ chức khắp thế giới. Vì vậy, hoạt động bao thanh toán và chiết khấu ngày càng mở rộng. Nếu Việt Nam không chỉnh sửa bổ sung kịp thời về Luật (bao gồm: Luật tổ chức tín dụng và Luật dân sự) sẽ dẫn tới bị tụt hậu và mất cơ hội. 

Chup anh luu niem 190423

Tổng Thư ký Nguyễn Quốc Hùng chụp hình lưu niệm cùng đại diện lãnh đạo IFC và các đại biểu.

 

VNBA News

  • BAOVIET Bank: Tín dụng 9 tháng tăng trưởng tích cực

    BAOVIET Bank: Tín dụng 9 tháng tăng trưởng tích cực

    Với chiến lược phát triển ngân hàng bán lẻ hiện đại gắn liền chuyển đổi số, Ngân hàng TMCP Bảo Việt (BAOVIET Bank) ghi nhận kết quả kinh doanh khả quan trong 9 tháng đầu năm 2025, với tăng trưởng tín dụng hợp lý, hiệu quả quản trị rủi ro được củng cố và lợi nhuận tăng trưởng tích cực so với cùng kỳ.

  • VDB tài trợ 715 tỷ đồng xây dựng đường dây 220 kV Than Uyên - Lào Cai

    VDB tài trợ 715 tỷ đồng xây dựng đường dây 220 kV Than Uyên - Lào Cai

    Ngày 14/10/2025, tại Hà Nội, Ngân hàng Phát triển Việt Nam (VDB) - Sở Giao dịch I (VDB Sở Giao dịch I) và Tổng công ty Truyền tải điện quốc gia (EVNNPT) đã tổ chức Lễ ký kết hợp đồng cho vay vốn tín dụng đầu tư cho dự án đường dây 220 kV Than Uyên - 500 kV Lào Cai, với tổng mức vốn vay 715 tỷ đồng.

  • NCB tiên phong triển khai thanh toán xuyên biên giới bằng mã QR

    NCB tiên phong triển khai thanh toán xuyên biên giới bằng mã QR

    Ngân hàng TMCP Quốc Dân (NCB) chính thức triển khai tính năng thanh toán xuyên biên giới bằng mã QR, giúp du khách nước ngoài thanh toán nhanh chóng, an toàn khi đi du lịch, công tác và mua sắm tại Việt Nam.

  • BAOVIET Bank ủng hộ hơn 400 triệu đồng hỗ trợ dân khắc phục hậu quả bão lũ

    BAOVIET Bank ủng hộ hơn 400 triệu đồng hỗ trợ dân khắc phục hậu quả bão lũ

    Hưởng ứng lời kêu gọi của Tập đoàn Bảo Việt, tập thể cán bộ, nhân viên Ngân hàng Bảo Việt (BAOVIET Bank) đã chung tay quyên góp hơn 400 triệu đồng nhằm hỗ trợ đồng bào miền Bắc và Bắc Trung Bộ khắc phục hậu quả do các cơn bão số 9, 10, 11 gây ra.

  • MB khẳng định vị thế tiên phong với loạt giải thưởng quốc tế 2025

    MB khẳng định vị thế tiên phong với loạt giải thưởng quốc tế 2025

    Ngân hàng TMCP Quân đội (MB) tiếp tục khẳng định vị thế tiên phong trong lĩnh vực tài chính - ngân hàng khi cùng lúc được Visa vinh danh tại 4 hạng mục giải thưởng quan trọng và lần thứ 6 liên tiếp nhận danh hiệu “Doanh nghiệp xuất sắc châu Á” (Corporate Excellence Award) trong khuôn khổ Asia Pacific Enterprise Awards 2025 (APEA).

  • DIV chung tay hỗ trợ người dân khắc phục hậu quả mưa lũ

    DIV chung tay hỗ trợ người dân khắc phục hậu quả mưa lũ

    Trước những thiệt hại nặng nề do bão số 10 (Bualoi) và bão số 11 (Matmo) gây ra tại các tỉnh Bắc Bộ và Bắc Trung Bộ, ngày 14/10/2025, Công đoàn và Đoàn Thanh niên Bảo hiểm tiền gửi Việt Nam (DIV) đã tổ chức hoạt động thiện nguyện tại xã Yên Thế (tỉnh Bắc Ninh) và xã Thanh Thịnh (tỉnh Thái Nguyên), nhằm chia sẻ khó khăn, hỗ trợ người dân sớm ổn định cuộc sống sau thiên tai.

  • Vietcombank được Visa vinh danh với 8 giải thưởng quan trọng năm 2025

    Vietcombank được Visa vinh danh với 8 giải thưởng quan trọng năm 2025

    Tại Hội nghị khách hàng Visa Việt Nam 2025 (Visa Vietnam Client Forum 2025) diễn ra ngày 16/10 tại Phú Quốc, Ngân hàng TMCP Ngoại thương Việt Nam (Vietcombank) vinh dự được Tổ chức thẻ quốc tế Visa trao tặng 8 giải thưởng quan trọng, ghi nhận những nỗ lực và thành tựu nổi bật trong lĩnh vực thanh toán thẻ và chuyển đổi số.

  • Nam A Bank kỷ niệm 33 năm với ưu đãi hoàn tiền, trúng xe Honda CR-V Hybrid

    Nam A Bank kỷ niệm 33 năm với ưu đãi hoàn tiền, trúng xe Honda CR-V Hybrid

    Nhân dịp kỷ niệm 33 năm hình thành và phát triển, Ngân hàng TMCP Nam Á (Nam A Bank) triển khai chương trình khuyến mại đặc biệt mang tên “Sinh nhật 33 - Đa chiều ưu đãi”, với tổng giá trị giải thưởng hàng tỷ đồng, như một lời tri ân gửi đến khách hàng đã đồng hành cùng ngân hàng suốt hơn ba thập kỷ qua.

  • NAPAS mang hệ sinh thái thanh toán hiện đại đến Sóng Festival

    NAPAS mang hệ sinh thái thanh toán hiện đại đến Sóng Festival

    Hòa nhịp cùng Ngày Thẻ Việt Nam 2025, NAPAS tiếp tục khẳng định vai trò tiên phong trong hệ sinh thái thanh toán số, mang đến không gian “chạm” công nghệ, cảm xúc và ưu đãi, lan tỏa thông điệp “Một chạm – Vạn niềm tin”.

  • Agribank đồng hành cùng Lễ tôn vinh - Trao danh hiệu Nông dân Việt Nam xuất sắc và Nhà khoa học của Nhà nông năm 2025

    Agribank đồng hành cùng Lễ tôn vinh - Trao danh hiệu Nông dân Việt Nam xuất sắc và Nhà khoa học của Nhà nông năm 2025

    Ngày 14/10/2025, tại Hà Nội, Trung ương Hội Nông dân Việt Nam chủ trì, phối hợp với Ban Tuyên giáo và Dân vận Trung ương, Bộ Nông nghiệp và Môi trường, Bộ Công Thương tổ chức Lễ tôn vinh và trao danh hiệu Nông dân Việt Nam xuất sắc, trao tặng danh hiệu Nhà khoa học của nhà nông năm 2025, trong khuôn khổ Chương trình Tự hào nông dân Việt Nam năm 2025. Agribank vinh dự đồng hành cùng chương trình.

Tính lãi tiền gửi
VNĐ
%/year
month
Tính lãi tiền gửi

Tính toán khoản vay
VNĐ
%/year
month
Tính toán khoản vay